Apakah Borang Penuh NPA?
Bentuk Penuh NPA adalah Aset Tidak Berprestasi. Ini adalah jenis aset terklasifikasi yang digunakan untuk membezakan pinjaman dan pendahuluan yang mana prinsipal dan / atau faedahnya terlambat iaitu pembayaran tidak bayar / tertunggak dan secara amnya mengikut piawaian yang ditetapkan oleh pihak berkuasa, aset dianggap sebagai NPA di mana tiada pemulihan dibuat dalam 90 hari terakhir.
Jenis-Jenis
# 1 - Aset Piawai
Ini adalah NPA yang tetap tertangguh untuk jangka masa lebih dari 90 hari tetapi kurang dari 12 bulan. Aset ini menanggung risiko nominal kerana peminjam gagal membuat pembayaran secara berkala atau tepat waktu.
# 2 - Sub Aset Piawai
Ini adalah NPA yang tertunggak selama lebih dari 12 bulan, pinjaman ini mempunyai lebih banyak risiko dan peminjam mempunyai kelayakan kredit yang lemah. Apa yang bank lakukan adalah membuat potongan rambut untuk NPA kerana terdapat risiko pembayaran.
# 3 - Hutang Ragu
Ini adalah Aset Tidak Berbayar yang tertunggak selama lebih dari 18 bulan, bank mempunyai risiko pemulihan dan dikenali sebagai hutang ragu. NPA semacam itu mempengaruhi kelayakan kredit bank kerana lebih banyak daripadanya boleh membahayakan bank.
# 4 - Kehilangan Aset
Ini adalah klasifikasi terakhir NPA kerana di bawah ini jumlah pinjaman dikelaskan sebagai tidak dapat dipulihkan oleh bank itu sendiri. Bank boleh menghapus keseluruhan jumlah tertunggak atau boleh membuat peruntukan untuk jumlah penuh yang akan dihapus pada masa akan datang.
Bagaimana NPA Berfungsi?
NPA adalah pinjaman dan pendahuluan biasa tetapi apabila tidak pulih setelah jangka masa yang panjang, 90 hari dikategorikan sebagai NPA. Setelah jangka waktu yang ditentukan dan setelah memberi notis terlebih dahulu kepada peminjam, pemberi pinjaman berhak memaksa peminjam untuk menjual aset yang dijanjikan terhadap pinjaman dan melakukan proses pemulihan, tetapi sekiranya tidak ada aset yang dijanjikan maka pemberi pinjaman harus hapus kira / pendahuluan sebagai hutang lapuk dan akan menyelaraskannya dengan agensi pemungutan dengan harga potongan. Pinjaman boleh diklasifikasikan sebagai NPA pada bila-bila masa sepanjang tempoh pinjaman. Ia diletakkan dalam kunci kira-kira institusi kewangan yang menandakan kesan negatif terhadap imejnya.
Contohnya
Justin Inc. meminjam sejumlah $ 100 juta dari syarikat pinjaman dan membuat pembayaran $ 200000 setiap bulan tetapi disebabkan oleh beberapa sebab, syarikat tersebut tidak dapat membayar ansuran selama tiga bulan berturut-turut, syarikat pinjaman akan terpaksa mengklasifikasikan pinjaman ini sebagai aset tidak berfungsi untuk memenuhi kehendak undang-undang.
Kesannya
Masalah NPA amat membimbangkan pada masa ini dalam sistem perbankan kita. Semakin banyak NPA, semakin sedikit keyakinan penyimpan, pemberi pinjaman atau pelabur. Ini bukan sahaja menyukarkan ketersediaan kredit tetapi juga mengganggu imej institusi. Berikut adalah beberapa kesan yang ketara -
- Keuntungan - Ini secara langsung mempengaruhi keuntungan institusi semakin NPA semakin kurang keuntungan kerana institusi mesti membuat peruntukan untuk NPA yang menyebabkan 25% - 30% lebih banyak peruntukan yang membawa kepada keuntungan yang lebih rendah.
- Pengurusan Liabiliti - Untuk mengurus NPA, bank harus menurunkan kadar faedah deposit dan meningkatkan kadar pinjaman yang seterusnya mempengaruhi pertumbuhan perniagaan dan ekonomi bank juga.
- Pengecutan Aset - Peningkatan NPA melambatkan penggiliran dana yang seterusnya menurunkan pendapatan faedah bank.
- Kecukupan Modal - Bank diminta untuk mengekalkan modal yang diperlukan pada aset berwajaran risiko sesuai dengan norma Basil. Semakin banyak NPA, semakin banyak induksi modal diperlukan, yang menyebabkan kenaikan kos modal.
- Keyakinan Masyarakat - Kelayakan kredit bank terganggu oleh NPA kerana orang ramai takut membuat deposit dengan bank yang mempunyai lebih banyak NPA kerana mereka takut kehilangan wang mereka, kerana kecairan bank dalam bahaya.
Cara Mengurangkan NPA - Contoh India
# 1 - Akta SARFAESI 2002 - Akta ini memberi kuasa kepada bank untuk berurusan dengan NPA tanpa penglibatan mahkamah. Ia memberi hak kepada bank
- Pembinaan semula aset
- Sekuritisasi
- Penguatkuasaan keselamatan
# 2 - Tribunal Pemulihan Hutang - Pada tahun 1993, Akta Parlimen India menjadikan DRT wujud yang memberi kuasa kepada bank untuk mendapatkan kembali pinjaman berjumlah Rs 10 lakh dan lebih tinggi.
# 3 - Lok Adalats - Pinjaman kecil hingga Rs 5 lakh dapat diperoleh melalui mekanisme ini sesuai dengan panduan RBI.
# 4 - Penyelesaian Kompromi - Digunakan untuk melunaskan pinjaman sehingga jumlah 10 juta di mana peminjam mengalami kesukaran yang tulen untuk membayar kembali jumlah di bawah kaedah ini jumlah yang sebanding diperoleh daripada peminjam.
# 5 - Biro Maklumat Kredit - Agensi pihak ketiga seperti CIBIL menyimpan rekod peminjam dan kesihatan kewangan peminjam, bank boleh meminta bantuan agensi tersebut sebelum meminjamkan wang kepada mereka.
Batasan
NPA adalah alat yang paling penting untuk mengetahui tahap kesihatan, prestasi, dan kesihatan mana-mana bank atau institusi kewangan, kerana NPA juga lebih tinggi, prestasi rendah berbanding bank atau institusi lain dan bank tersebut kurang dipercayai. Ini menimbulkan kesan negatif terhadap muhibah bank dan ini dapat dinilai hanya dengan jumlah NPA. Oleh itu, ia adalah langkah yang sangat penting untuk dilaksanakan. Disebutkan di bawah adalah beberapa kelemahan -
- Pendapatan Berkurang - Dengan peningkatan aset NPA, keuntungan institusi kewangan berkurang kerana mengurangkan realisasi aset.
- Kekukuhan Kewangan Jatuh - Oleh kerana NPA tidak lain adalah aset dengan peluang merealisasikan yang berkurang, ini secara langsung mempengaruhi kekuatan kewangan perniagaan.
- Disrepute to Business Image - Ini secara drastik mempengaruhi imej kewangan organisasi.
- Kejatuhan Kredibiliti - Ini memberi kesan buruk kepada imej institusi pinjaman kerana pemberi pinjaman juga tidak menunjukkan minat untuk memberi pinjaman kerana peningkatan risiko pembayaran balik.
- Kehilangan Modal / Rizab - Kerana peningkatan peluang untuk tidak pulih, organisasi tidak hanya kehilangan keuntungan masa depan tetapi juga mengalami kerugian jumlah pokok yang diberikan.
Kesimpulannya
Aset Tidak Berprestasi (NPA) adalah aset yang diklasifikasikan atas dasar ansuran yang tidak dapat dipulihkan mengikut terma dan syarat yang dipersetujui biasanya diklasifikasikan setelah 90 hari tidak dipulihkan. Mereka selanjutnya dikelaskan sebagai aset standard, sub-standard, ragu dan hilang. Ia memberi kesan buruk terhadap keuntungan organisasi, kekuatan kewangan, kecukupan modal, dan imej masyarakat. Terdapat pelbagai organisasi pemerintah yang ditubuhkan di bawah undang-undang parlimen atau undang-undang lain untuk memantau NPA institusi kewangan dan dengan itu mengurangkan NPA dan meningkatkan keuntungan organisasi dan ekonomi secara keseluruhan.
