Filing SEC

Apakah Filing SEC oleh Syarikat?

 SEC Filing adalah dokumen rasmi yang diserahkan kepada Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa di Amerika Syarikat dan mengandungi maklumat kewangan syarikat atau maklumat penting lain mengenai aktiviti yang berlaku atau akan diambil dalam waktu terdekat. Penyataan ini merangkumi penyataan pendaftaran, laporan berkala formal, dan borang lain.

Mengapa Filing SEC Penting?

  • Adalah mustahak untuk memahami bahawa SEC adalah pengawas pengawalseliaan yang dibuat untuk kepentingan pelabur.
  • Ini mengumpulkan semua dokumen yang memperincikan kesihatan kewangan dan operasi syarikat yang memiliki saham yang dimiliki dan diperdagangkan oleh orang ramai.
  • SEC memeriksa kualiti maklumat yang diberikan dan berhak menyelidiki syarikat sekiranya maklumat tertentu tidak diberikan dengan jelas. Pelabur menggunakan pemfailan ini untuk membuat penilaian prestasi syarikat.
  • Inilah sebab utama mengapa maklumat yang dilaporkan menjadi sangat penting. Di bahagian seterusnya, kita akan membincangkan pelbagai jenis pemfailan.

Jenis Pemfailan SEC Syarikat

Terdapat pelbagai jenis pemfailan. Beberapa perkara yang paling penting telah dibincangkan di sini.

  1. Penyata Pendaftaran
  2. Borang 10K
  3. Laporan 10Q
  4. Laporan 8K
  5. Jadual 13D
  6. Penyataan Proksi
  7. Tingkatan 3, 4 dan 5

# 1 - Penyata Pendaftaran

Pernyataan ini terutama terdiri daripada dua jenis:

# 1 - Pendaftaran "Penawaran" yang diajukan di bawah Akta Sekuriti tahun 1933 :

Penyataan ini digunakan untuk mendaftarkan sekuriti sebelum ia ditawarkan kepada khalayak yang lebih besar seperti pelabur. Ia memiliki dua bahagian, satu daripadanya adalah prospektus awal dan yang kedua berisi informasi tertentu yang tidak perlu diajukan kepada prospektus. Pernyataannya berbeza-beza dalam tujuan dan kandungan bergantung pada jenis organisasi yang mengeluarkan stok. Sekiranya syarikat memulakan pernyataan '' penawaran '', ia dinilai oleh SEC. Sekiranya SEC memerlukan perubahan dalam dokumen, perkara yang sama akan dimaklumkan kepada syarikat. Kirimkan bahawa dokumen itu tersedia untuk para pelabur supaya penjualan sekuriti dapat dilakukan.

Halaman depan mengandungi nama syarikat bersama dengan Pengurusan Utama seperti CEO, COO, dan CFO

Selain itu, di halaman depan, anda akan mendapat maklumat mengenai tawaran IPO atau jumlah yang ingin dikumpulkan oleh syarikat. Dalam kes ini, Box ingin mengumpulkan $ 250 juta.

Aspek penting lain dari pemfailan S1 adalah mereka memberikan perincian bagaimana hasilnya akan digunakan. Ini sangat penting bagi pelabur. Seperti yang anda lihat di atas, Box merancang untuk menggunakan hasil untuk tujuan korporat termasuk modal kerja, perbelanjaan operasi dan perbelanjaan modal.

Terdapat banyak maklumat penting lain dalam pengajuan S1 seperti perbincangan mengenai pencairan total, perbincangan pengurusan, dan analisis keadaan dan hasil kewangan, perihalan saham dan stok modal, dan sama ada saham tersebut layak untuk penjualan masa depan.

Sebenarnya, saya merasakan semua bahagian sangat penting. Satu bahagian mesti anda baca berulang kali "Faktor Risiko" kerana mereka memberikan banyak perincian mengenai perniagaan dan ketidakpastian yang berkaitan dengan perniagaan.

Sekiranya anda ingin belajar bagaimana menganalisis pendaftaran S1 secara terperinci, lihat dua catatan ini -

  • Analisis IPO Kotak
  • Analisis IPO Alibaba
# 2 - Pendaftaran "Perdagangan" yang diajukan di bawah Akta Pertukaran Sekuriti tahun 1934 :

Penyata ini difailkan untuk membolehkan perdagangan di kalangan pelabur di bursa sekuriti atau di pasaran Over-the-Counter (OTC).

# 2 - Laporan 10K

Laporan 10-K adalah pemfailan tahunan yang perlu difailkan oleh syarikat dalam 90 hari dari akhir tahun fiskalnya. Ia memberikan analisis komprehensif kepada pelabur dan pihak berkepentingan mengenai syarikat. Pendedahan dalam 10-K dibuat di bawah 14 item pelaporan berbeza di empat bahagian yang berbeza. Setiap bahagian dan item berikutnya diperincikan di bawah.

Bahagian I

Item 1 : Ini adalah bahagian perniagaan syarikat, di mana perincian seperti produk & perkhidmatan utama yang ditawarkan, pasaran, kaedah pengedaran, faktor persaingan, ketersediaan bahan mentah, kesan pematuhan, francais, paten, lesen, dll.

Item 2: Ini adalah bahagian harta syarikat, di mana perincian seperti lokasi kilang pembuatan utama dan harta penting lain disediakan.

Item 3: Ini adalah bahagian prosiding undang-undang syarikat, ia memberikan penerangan ringkas mengenai proses undang-undang material yang sedang menunggu keputusan.

Perkara 4: Ini adalah bahagian yang mendedahkan semua perkara yang perlu dipilih oleh pemegang keselamatan . Ia memberikan semua maklumat yang berkaitan dengan mesyuarat pemegang saham.

Bahagian II

Perkara 5: Bahagian ini merangkumi perincian mengenai pasaran utama di mana sekuriti diperdagangkan . Ia mengandungi perincian mengenai harga saham, dividen yang dibayar.

Perkara 6: Bahagian ini mengandungi maklumat yang berkaitan dengan data kewangan terpilih lima tahun . Ini mengandungi terperinci berkaitan dengan penjualan bersih, pendapatan operasi, pendapatan atau kerugian, dll.

Item 7: Ini adalah bahagian perbincangan dan analisis pengurusan syarikat. Di sini syarikat menunjukkan maklumat yang berkaitan dengan kecairan, sumber modal, trend pasaran yang baik dan tidak baik, dll. Bahagian ini membantu anda mengenal pasti jawapan untuk analisis kewangan.

Perkara 8: Ini adalah bahagian penyata kewangan dan data tambahan syarikat. Dalam bahagian ini, syarikat melaporkan dua tahun kunci kira-kira yang diaudit dan tiga tahun penyata pendapatan dan aliran tunai yang diaudit.

Perkara 9: Bahagian ini berkaitan dengan akauntan dan apa-apa jenis perubahan yang sama . Ini juga menunjukkan perbezaan pendapat jika ada.

Bahagian III

Perkara 10 : Bahagian ini mengandungi maklumat yang berkaitan dengan Pengarah dan pegawai Eksekutif . Ia memberikan perincian seperti nama, tempoh jawatan dan maklumat latar belakang para Pengarah dan pegawai Eksekutif.

Perkara 11 : Bahagian ini mengandungi maklumat yang berkaitan dengan imbuhan para Pengarah dan pegawai.

Perkara 12: Bahagian ini mengandungi maklumat yang berkaitan dengan Pemilikan Keselamatan Pemilik dan Pengurusan Bermanfaat Tertentu . Ini membantu pelabur dalam mengukur corak pemilikan syarikat yang merupakan salah satu kriteria penting semasa membuat keputusan pelaburan.

Perkara 13: Bahagian ini mengandungi maklumat yang berkaitan dengan Hubungan Tertentu dan Transaksi Berkaitan yang dimasuki oleh syarikat.

Bahagian IV

Perkara 14: Bahagian ini mengandungi maklumat yang berkaitan dengan Pameran, Jadual Penyata Kewangan .

10-K adalah salah satu pemfailan yang paling penting bagi syarikat dan semua pihak berkepentingan menantikannya. Beberapa bahagian terpenting yang diikuti oleh penganalisis adalah gambaran keseluruhan perniagaan, perbincangan & analisis pengurusan, penyata kewangan, prosiding undang-undang, dan lain-lain. Bagi pelabur, sangat penting untuk memahami bahawa penyata kewangan ini bertindak sebagai antara muka untuk mengetahui lebih banyak mengenai syarikat. Sekiranya perniagaan itu layak sebagai perniagaan kecil maka syarikat tersebut perlu memfailkan 10-KSB.

# 3 - Laporan 10Q

Laporan 10-Q adalah pengarsipan setiap suku tahun yang perlu difailkan oleh syarikat dalam 45 hari dari akhir tempoh laporan suku tahunan mereka. Salah satu perbezaan utama dengan 10-K adalah kenyataan bahawa di sini penyata kewangan tidak diaudit dan maklumat yang diberikan kurang terperinci. Ini memberikan pelabur pandangan berterusan mengenai entiti. Pendedahan dalam 10-Q dibuat di bawah 8 item pelaporan yang berbeza di bawah dua bahagian yang berbeza. Setiap bahagian dan item berikutnya diperincikan di bawah.

Bahagian I

Perkara 1 : Bahagian ini mengandungi maklumat yang berkaitan dengan Penyata Kewangan Suku Tahunan.

Perkara 2 : Ini adalah perbincangan pengurusan dan analisis bahagian syarikat. Ini merangkumi perbincangan mengenai prestasi operasi pada suku tahun berbanding prestasi pada suku sebelumnya.

Bahagian II

Item 3 : Ini adalah bahagian prosiding undang-undang syarikat, ia memberikan penerangan ringkas mengenai proses undang-undang material yang sedang menunggu keputusan.

Perkara 4 : Ini adalah Perubahan Sekuriti syarikat. Ia melaporkan sebarang perubahan penting dalam hak pemegang di pelbagai kelas sekuriti berdaftar.

Perkara 5 : Bahagian ini mengandungi maklumat yang berkaitan dengan kegagalan sekuriti kanan . Dari sudut kredit, ini adalah salah satu bahagian yang paling penting kerana ia menyoroti semua kes ingkar material.

Perkara 6 : Ini adalah bahagian yang mendedahkan semua perkara yang perlu dipilih oleh pemegang keselamatan . Ia memberikan semua maklumat yang berkaitan dengan mesyuarat pemegang saham.

Perkara 7 : Ini adalah bahagian yang mendedahkan peristiwa penting lain. Ini mengandungi semua maklumat yang sangat penting tetapi tidak menemui kepala lain untuk melaporkan.

Item 8 : Bahagian ini mengandungi maklumat yang berkaitan dengan pameran dan perubahan korporat yang berlaku dan dilaporkan pada suku tersebut.

Sangat penting untuk diperhatikan bahawa dalam kesinambungan perniagaan, banyak perubahan dapat terjadi pada suku tersebut. Inilah sebab mengapa 10-Q adalah salah satu pemfailan penting yang difailkan oleh syarikat kepada SEC. Sekiranya perniagaan itu layak sebagai perniagaan kecil maka syarikat tersebut perlu mengemukakan 10-QSB.

# 4 - Laporan 8K

Pemfailan 8-K digunakan untuk memberitahu para pelabur secara berkala mengenai kejadian dalam perniagaan. Sebilangan besar perkembangan yang berlaku dalam perniagaan umumnya berasal dari 10K atau 10Q. Namun jika beberapa perkembangan tidak membuatnya menjadi pengarsipan tepat pada waktunya, maka akan dikeluarkan melalui 8-K. Penting untuk diingat bahawa pelepasan ini tidak dijadualkan dan boleh berlaku pada bila-bila masa semasa perniagaan. Beberapa peristiwa yang boleh menyebabkan pengajuan 8-K adalah:

  • Maklumat kebankrapan
  • Kerosakan bahan yang dilakukan oleh syarikat
  • Penyelesaian penggabungan atau pengambilalihan
  • Pelupusan pelbagai aset syarikat
  • Keberangkatan atau pelantikan eksekutif di syarikat
  • Perubahan tahun fiskal
  • Perubahan kawalan atau pendaftar syarikat

Harap maklum bahawa senarai ini hanya menunjukkan dan tidak lengkap, setiap maklumat yang penting bagi pelabur perlu dikeluarkan dalam bentuk 8-K.

# 5 - Jadual 13D

Pemfailan ini seperti pernyataan pemerolehan yang menyoroti perincian acara. Pemfailan ini perlu difailkan oleh pemilik ekuiti yang mempunyai lebih daripada 5% saham ekuiti dalam masa 10 hari dari peristiwa pemerolehan. Pendedahan dalam Jadual 13D dibuat di bawah 7 item pelaporan yang berbeza. Setiap item diperincikan di bawah:

  • Perkara 1 : Keselamatan dan perincian penerbit
  • Perkara 2 : Latar belakang dan identiti orang yang mengemukakan penyataan ini. Ini membantu dalam mengenal pasti pemilik ekuiti
  • Perkara 3 : Perincian pertimbangan seperti sumber dan jumlah dana yang terlibat dalam transaksi
  • Item 4 : Item ini memperincikan tujuan sebenar transaksi
  • Item 5 : Item ini menjelaskan kepentingan sekuriti penerbit
  • Item 6 : Ini menjelaskan kontrak dan perjanjian jika ada yang terlibat dalam transaksi
  • Item 7 : Ini adalah bahagian pameran yang umumnya merangkumi perjanjian pemerolehan, pengaturan pembiayaan, dan perincian kontrak

# 6 - Penyataan Proksi

Penyataan proksi adalah pemberitahuan rasmi kepada kelas pemegang saham yang dinyatakan yang menyatakan semua perkara yang akan diambil untuk memilih pemegang saham. Perkara ini perlu diajukan sebelum permintaan suara pemegang saham untuk setiap perkara mulai dari pemilihan pengarah hingga persetujuan berbagai jenis tindakan korporat.

sumber:

# 7 - Tingkatan 3, 4 dan 5

Dalam bentuk ini, pelabur cenderung melihat bagaimana pemilikan dan pembelian saham berlaku di dalam eksekutif syarikat. Setiap bentuk ini mempunyai fungsi khusus yang dibincangkan di bawah.

Tingkatan 3

Ini adalah pemfailan awal yang memberitahu semua jumlah pemilikan

Tingkatan 4 :

Borang ini digunakan untuk mengenal pasti perubahan struktur pemilikan syarikat. Borang 4 mesti diajukan selewat-lewatnya pada hari ke-10 pada bulan berikutnya urus niaga.

Tingkatan 5 :

Tingkatan 5 adalah ringkasan tahunan Tingkatan 4 dan merangkumi semua maklumat yang telah didedahkan oleh syarikat menggunakan Tingkatan 4. Ini membantu pelabur mendapatkan satu gambaran mengenai apa yang menjadi trend pemilikan pada tahun tertentu.

Kesimpulannya

Kami telah membincangkan semua pemfailan utama yang diajukan oleh syarikat dengan SEC. Walau bagaimanapun, marilah kita memberi amaran kepada para pelabur bahawa senarai tersebut sangat representatif tetapi tidak lengkap.

  • Terdapat beberapa pemfailan yang diajukan dalam kes khas dan penting untuk acara tertentu. Sekiranya pelabur berhasrat untuk memahami maklumat syarikat, ia melibatkan langkah tambahan dan mempelajari seni membaca antara baris. T
  • berikut adalah kes apabila beberapa bendera merah utama adalah sebahagian daripada nota kaki dalam fail.
  • Pengajuan SEC adalah mekanisme peraturan untuk menjaga simetri maklumat antara pihak berkepentingan dan komuniti pelabur.
  • Pemfailan ini membantu pelabur membuat keputusan yang tepat apabila mereka berhasrat untuk membeli atau menjual sekuriti. Penyataan ini memberikan banyak maklumat mengenai syarikat.
  • Ia dapat membantu para pelabur untuk mengetahui tentang industri di mana syarikat beroperasi, strategi yang digunakan oleh syarikat di pasaran, dan apa pencapaian kewangan syarikat.
  • Semua set maklumat ini bersama-sama bertujuan untuk memberikan maklumat yang banyak kepada masyarakat yang sangat kritikal semasa membuat keputusan pelaburan.

Senarai lengkap semua borang SEC boleh didapati di sini. Silakan teruskan, baca sedikit, pelajari mengenai syarikat, dan analisa Penyata Kewangan seperti profesional!