Surat Kredit (LC)

Apa itu Surat Kredit?

Untuk mengurangkan risiko kredit barang yang dibeli, pembeli menggunakan mekanisme pembayaran pada umumnya dalam hal perdagangan antarabangsa yang memberikan jaminan ekonomi kepada pengeksport untuk jumlah pembayaran yang dijamin oleh bank penerbit sekiranya pembeli gagal bayar yang sebenarnya dikenali sebagai surat kredit, juga dikenali sebagai kredit dokumentari atau kredit bankir.

Penjelasan

  • L / C dari bank memberikan jaminan pembayaran jumlah yang ditentukan dalam mata wang tertentu sekiranya penjual bertemu dengan terma dan syarat yang ditentukan dengan tepat dan menyerahkan dokumen yang diperlukan dalam jangka masa yang disebutkan.
  • Dokumen yang diperlukan termasuk hantaran udara atau bil muatan, invois komersial dan sijil asal. (L / C) memainkan peranan yang sangat penting dalam kes-kes urus niaga antarabangsa kerana pelbagai faktor seperti jarak, undang-undang negara yang berlainan, dan lain-lain berperanan.
  • Untuk mengeluarkan L / C kepada penjual atau pengeksport yang juga dikenali sebagai benefisiari pembeli atau pemohon sama ada membayar keseluruhan jumlah pengeluaran kepada LC dari bank atau boleh merundingkan kredit.

Bagaimana LC Berfungsi?

Ia memberi keselamatan semasa membeli dan menjual. Untuk perlindungan penjual, jika pembeli tidak dapat membayar maka penerbitan kepada LC dari bank akan membayar penjual jika penjual dapat memenuhi semua syarat yang disebutkan dalam surat itu. Sekali lagi untuk perlindungan pembeli sekiranya penghantaran tidak berlaku maka pembeli mendapat pembayarannya dengan menggunakan LC siap sedia. Pembayaran ini seperti pengembalian wang dan merupakan denda kepada syarikat kerana tidak dapat melaksanakannya. Oleh itu LC memberikan keselamatan ketika pembeli dan penjual berada di negara yang berbeza.

9 Jenis LC

Terdapat pelbagai jenis surat kredit LC yang digunakan untuk urusan antarabangsa. Ia adalah seperti berikut:

# 1 - DP LC atau DA

Ini adalah jenis surat kredit yang pembayarannya harus dilakukan pada tarikh jatuh tempo sesuai dengan syarat kredit. Kertas hak milik barang diberikan kepada pembeli apabila dokumen pembayaran diterima. Pembeli kemudian perlu membuat pembayaran jumlah tersebut pada tarikh jatuh tempo surat kredit. Ini adalah jenis surat kredit di mana pembayaran diberikan terhadap dokumen semasa pembentangan.

# 2 - LC Tidak Boleh Dibatalkan dan Boleh Dibatalkan

Jenis surat kredit yang tidak boleh dibatalkan yang boleh dibatalkan atau pindaan hanya dapat dibuat dengan persetujuan benefisiari, pemohon dan mengesahkan LC dari bank. LC yang boleh dicabut boleh dibatalkan atau pindaan dapat dilakukan pada bila-bila masa tanpa memberi notis terlebih dahulu kepada benefisiari. Sebilangan besar surat kredit tidak boleh ditarik balik.

# 3 - LC Terhad

LC terhad adalah bank di mana bank tertentu ditetapkan untuk membayar, menerima atau merundingkan LC. Kebenaran untuk mengeluarkan LC dari bank terhad kepada bank tertentu seperti yang dicalonkan.

# 4 - Surat Kredit LC dengan atau tanpa Jalan

Sekiranya benefisiari menganggap dirinya bertanggungjawab kepada pemegang bil sekiranya berlaku kecurangan maka Surat kredit tersebut dipertimbangkan dengan jalan keluar. Sekiranya benefisiari tidak menganggap dirinya bertanggungjawab, kredit tersebut diketahui tanpa jalan keluar.

# 5 - LC yang disahkan

LC yang disahkan adalah bank di mana bank penasihat atas permintaan bank pengeluar membuat penambahan pengesahan bahawa pembayaran akan dilakukan. Bank pengesahan bertanggungjawab dengan cara yang sama dengan penerbitan kepada LC dari bank. Bank pengesahan perlu menghormati pembayaran jika ditenderkan oleh penerima.

# 6 - LC yang boleh dipindah milik

Ini adalah jenis surat kredit yang boleh dipindahkan oleh penerima keseluruhan atau sebahagian kepada penerima kedua yang biasanya dibekalkan kepada penjual. Penerima kedua tidak dapat memindahkannya lebih jauh kepada penerima lain.

# 7 - Kembali ke Belakang LC

Dalam LC jenis surat kredit ini, LC kedua dibuka oleh benefisiari atas nama benefisiari kedua di mana LC pertama disimpan sebagai jaminan untuk yang kedua. Jenis surat kredit ini biasanya dibuka untuk pembekal.

# 8 - LC siap sedia

Ini adalah jenis surat kredit yang seperti bon prestasi atau jaminan yang dikeluarkan oleh bank dalam bentuk LC. Penerima surat kredit jenis ini dapat meminta klaimnya dengan memberikan dokumen yang diperlukan seperti yang disebutkan dalam dokumen LC.

# 9 - Menyelesaikan LC

Di sini pemohon dibenarkan menggunakan kemudahan LC sekali lagi berdasarkan pengeluaran dan pembayaran yang dibuat terhadap LC.

ciri-ciri

  • Ini adalah instrumen kewangan atau perdagangan yang formal dan boleh dirunding. Oleh itu, pengeluaran LC dari bank membayar kepada benefisiari atau mana-mana bank yang dinamakan oleh benefisiari.
  • Dalam kes di mana LC boleh dipindah milik, benefisiari dapat memberikan hak kepada bank lain atau pihak ketiga atau ibu bapa korporat untuk mengeluarkan wang bagi pihaknya. Ia digunakan dalam situasi di mana penjual tidak begitu rela memberikan kredit kepada pembeli.
  • Ini adalah instrumen yang tidak boleh dirunding tetapi boleh dipindahkan dengan persetujuan pemohon.
  • Dalam kes LC, sistem perbankan antarabangsa berperanan dan bertindak sebagai perantara antara penjual dan pembeli yang saling berjauhan dan tidak dikenali.
  • Tetapi walaupun sistem perbankan bertindak sebagai orang tengah, ia tidak mempunyai tanggungjawab untuk kualiti barang, keaslian dokumen atau ketentuan atau syarat lain yang disebutkan dalam perjanjian penjualan. Dewan Perniagaan Antarabangsa telah memberikan garis panduan dan syarat khusus untuk menulis LC yang diterima dan digunakan secara global.

Kesimpulannya

Jadi di sini kita memahami bahawa Surat Kredit LC adalah komitmen bertulis untuk membayar yang dikeluarkan oleh bank pembeli atau pengimport iaitu pengeluaran LC dari bank ke bank penjual atau pengeksport iaitu bank penerimaan, bank perundingan atau membayar bank. Ini adalah surat yang menjamin pembayaran pembeli tepat waktu kepada penjual dan untuk jumlah yang betul. Sekiranya pembeli tidak dapat menyelesaikan pembayaran semasa pembelian, bank harus menampung jumlah keseluruhan atau baki pembelian.